Декларация о бенефициарных владельцах

Кто обязан подать декларацию о бенефициарных владельцах представляемого юридического лица?

Статья 38 Правил применения болгарского Закона о мерах по борьбе с отмыванием денег прямо определяет, кто обязан подать декларацию по приложению № 3 к Правилам и указать в ней бенефициарных владельцев представляемого юридического лица. Это его законные представители, действующие в качестве органов юридического лица: в отношениях с третьими лицами их волеизъявления как физических лиц признаются волеизъявлениями самого юридического лица.

Как Закон о торговом реестре и реестре некоммерческих юридических лиц, так и специальный Закон о мерах по борьбе с отмыванием денег исключают адвокатов, действующих по доверенности, из числа лиц, обязанных от имени представляемого юридического лица декларировать обстоятельства, подтверждение которых требуется для внесения записи или публикации в Торговом реестре. Если закон обязывает заявить факты или обстоятельства под угрозой уголовной ответственности за ложную декларацию, эту обязанность исполняет лично декларант либо его законный представитель. Передать её по доверенности нельзя.

Адвокат по доверенности может подать заявление, но у него нет права и на него не возложена обязанность декларировать факты и обстоятельства, касающиеся лица, которое он представляет в Торговом реестре. Адвокат, нанятый для подготовки документов и их подачи в реестр, обычно не располагает непосредственными сведениями об обстоятельствах, подлежащих декларированию. Поэтому закон не может наделять его правом или возлагать на него обязанность удостоверять истинность сведений, полученных от клиента. Эти сведения касаются того, кто является бенефициарным владельцем юридического лица, и адвокат не должен нести уголовную ответственность за их ложное декларирование. Его собственная декларация в этом отношении не имеет юридической силы: непосредственной информацией располагают лишь лица, которых бенефициарные владельцы иностранного юридического лица, зарегистрированного в форме доверительной собственности, наделили полномочиями действовать в качестве его органов. Выступая заявителем по п. 3 ч. 1 ст. 15 Закона о торговом реестре, адвокат по доверенности обязан получить надлежаще заполненную декларацию по ст. 38 Правил от обязанного лица — представителя, действующего в качестве органа юридического лица, — и приложить её к заявлению.

Статья не является правовым заключением или юридической консультацией по конкретной ситуации либо в отношении конкретного лица. За помощью по своему делу следует обратиться к адвокату.